Stosowanie oznaczeń w pliku JPK_VAT - Dodatek do Gazety Podatkowej nr 82 (2061) z dnia 12.10.2023
Stosowanie oznaczeń w pliku JPK_VAT
Szczegółowy spis treści
1. Zasady sporządzania pliku JPK_VAT
Szczegółowy zakres danych, jakie muszą być zawarte w deklaracjach i w ewidencji VAT - w formie JPK_VAT - wskazuje (...)
2. Dodatkowe oznaczenia w ewidencji VAT
VAT należny
Ewidencja sprzedaży musi zawierać następujące oznaczenia dotyczące:
1) dostawy:
a) napojów alkoholowych o zawartości alkoholu powyżej 1,2%, piwa oraz (...)
3. Usługi magazynowania oznaczone kodem GTU_13
Podatnik zajmuje się przechowywaniem towaru i całą jego obsługą (przyjmowanie, oznaczenie, spedycja towarów itp.). Czy faktura za wynajem magazynu powinna być oznaczona w JPK_VAT kodem GTU_13?
Zgodnie z (...)
4. Transakcje oznaczane kodem GTU_08
Świadczę usługi ślusarskie oraz tokarskie dla innych przedsiębiorców. Do wykonania usług dokonuję zakupu towarów wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy o VAT, tj. m.in. drutów, prętów, blach (PKWiU 24.10.31.0, 24.10.51.0, (...)
5. Faktura za import usługi spoza UE w pliku JPK_VAT
Firma z Serbii wykonała dla mnie usługę elektroniczną. Wystawiła fakturę, na której nie ma zamieszczonego jej NIP. Co powinienem wpisać do pliku JPK_VAT w okienku NIP?
Nabywcy usług (...)
6. Faktura do paragonu a JPK_VAT
Sprzedaż ewidencjonuję przy zastosowaniu kasy rejestrującej. Dokonałem sprzedaży na rzecz osoby prywatnej na wartość netto 10.000 zł oraz podatek VAT 2.300 zł i ująłem ją w kasie fiskalnej. Osoba ta po pewnym (...)
7. Korekta pliku JPK_VAT z uwagi na brak kodu GTU
Stwierdziłam błąd polegający na wskazaniu w pliku JPK_V7M za sierpień 2023 r. sprzedaży usługi reklamowej bez oznaczenia jej właściwym kodem GTU_12. Jak w takim przypadku skorygować plik JPK?
W strukturze (...)
8. Stosowanie oznaczenia TP
We wrześniu 2023 r. refakturowałem na swoich pracowników (zatrudnionych na umowę o pracę) opłaty za pakiety medyczne (usługi medyczne zwolnione z VAT). Czy w tym przypadku faktury te powinienem w pliku JPK_VAT oznaczyć (...)
9. Odliczenie VAT z faktury oznaczonej "metoda kasowa"
Rozliczam VAT za okresy miesięczne. We wrześniu 2023 r. kupiłem towar od podatnika, który rozlicza podatek VAT metodą kasową. Na fakturze zakupu znajduje się oznaczenie "metoda kasowa". Kiedy mogę (...)
10. Oznaczenie GTU_10
Zajmuję się wynajmem mieszkań oraz lokali użytkowych. Czy w pliku JPK_VAT usługi najmu powinienem oznaczać kodem GTU_10?
Elementy pliku JPK_VAT określa rozporządzenie Ministra Finansów, Inwestycji i Rozwoju w sprawie (...)
11. Wykazanie w pliku JPK_VAT sprzedaży udokumentowanej fakturą VAT marża
W sierpniu 2022 r. zakupiłem samochód ciężarowy na fakturę VAT marża za kwotę 12.000 zł. We wrześniu 2023 r. samochód ten sprzedałem za kwotę 10.000 zł, również na fakturę VAT marża. Czy taką (...)
| Jeśli nie znalazłeś informacji, której szukasz, wejdź do serwisu | ||
| PodatekVAT » |
Więcej w zasobach płatnych
Serwis Głównego Księgowego
Gazeta Podatkowa
Terminarz
DRUKI
Darmowe druki aktywne
WSKAŹNIKI
Bieżące wskaźniki wraz z archiwum
KALKULATORY
Narzędzia księgowego i kadrowego
PRZEPISY PRAWNE
Ustawy, rozporządzenia - teksty ujednolicone
FORUM
Forum aktywnych księgowych
Zakup marża data ujęcia w rejestrze
Klient zakupił towar handlowy samochód na umowę kupna -sprzedaży 12.05.2025 r. Sprzedaż tego samochodu miała miejsce dnia 15.06.2025 r. Rozumiem, że umowę zakupu samochodu do rejestru zakupu marża (...)
Sprzedaż kawy w sklepie PKD opodatkowanie
Dzień dobry. Proszę o pomoc i informację czy dobrze myślę :-) Klient wstawił expres do kawy w sklepie. Kawa na sprzedaż. Opodatkowanie ryczałt 3%. Sprzedaż kawy=usługi gastronomiczne ryczałt8,5%? Dodatkowo do (...)
Przydatne linki
| ||||||||||||
|
||||||||||||